By Pramod Kumar · B.Tech NIT Nagpur | M.Tech IIT Roorkee | Founder, BookmyFD · ఆగస్టు 1, 2026 | 9 నిమిషాల చదవడం
టాక్స్ సేవింగ్ ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్ (దీన్ని "టాక్స్ సేవర్ FD" అని కూడా అంటారు) ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C కింద మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించుకోవడానికి అత్యంత సులభమైన మార్గం — మార్కెట్ రిస్క్ లేదు, నిర్ణీత 5-సంవత్సరాల కాలవ్యవధి, మరియు ముందుగానే నిర్ణయించిన గ్యారంటీడ్ రిటర్న్. మీరు ఇప్పటికే మీ PF మరియు ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంను ఉపయోగించి ఉంటే కానీ ₹1.5 లక్షల 80C పరిమితిలో ఇంకా చోటు మిగిలి ఉంటే, టాక్స్ సేవింగ్ FD బ్యాంకుకు ఒకే సందర్శనలో ఆ ఖాళీని పూరిస్తుంది.
ఈ గైడ్ మినహాయింపు ఎలా పనిచేస్తుందో, ప్రధాన బ్యాంకుల 2026 ప్రస్తుత వడ్డీ రేట్లు, తప్పనిసరి 5-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్, వడ్డీపై పన్ను ఎలా విధించబడుతుందో, మరియు టాక్స్ సేవింగ్ FD ను PPF, NSC మరియు ELSS తో ఎలా పోల్చవచ్చో వివరిస్తుంది — తద్వారా ఈ సంవత్సరం మీ 80C బాస్కెట్లో ఇది చోటుకు అర్హమో కాదో మీరు నిర్ణయించుకోవచ్చు.
.jpg)
📑 విషయ సూచిక
- టాక్స్ సేవింగ్ FD అంటే ఏమిటి?
- మీరు నిజంగా ఎంత పన్ను ఆదా చేయగలరు?
- టాక్స్ సేవింగ్ FD వడ్డీ రేట్లు 2026
- 5-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ & ముందస్తు విత్డ్రాయల్ నియమాలు
- వడ్డీ పన్ను పరిధిలోకి వస్తుందా?
- టాక్స్ సేవింగ్ FD వర్సెస్ PPF వర్సెస్ NSC వర్సెస్ ELSS
- జాయింట్ హోల్డింగ్ & నామినేషన్ నియమాలు
- టాక్స్ సేవింగ్ FD ఎలా తెరవాలి
- స్మార్ట్ చిట్కాలు
- తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
1. టాక్స్ సేవింగ్ FD అంటే ఏమిటి?
టాక్స్ సేవింగ్ FD అనేది తప్పనిసరిగా 5-సంవత్సరాల కాలవ్యవధి కలిగిన ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్, దీన్ని షెడ్యూల్డ్ బ్యాంకులు మరియు పోస్ట్ ఆఫీసులు అందిస్తాయి, దీనిలో మీరు పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం (ప్రతి ఆర్థిక సంవత్సరానికి ₹1.5 లక్షల వరకు) సెక్షన్ 80C కింద మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి మినహాయింపుకు అర్హత పొందుతుంది. ఇది మిగతా అన్ని విధాలుగా సాధారణ FD లాగే పనిచేస్తుంది — మీరు ఒక బ్యాంకును ఎంచుకుంటారు, ఏకమొత్తంలో డిపాజిట్ చేస్తారు, మరియు మొత్తం కాలవ్యవధికి ఒక నిర్ణీత, ముందుగా ప్రకటించిన రేటుతో వడ్డీ సంపాదిస్తారు.
2. మీరు నిజంగా ఎంత పన్ను ఆదా చేయగలరు?
సెక్షన్ 80C మీ మొత్తం ఆదాయం నుండి ప్రతి ఆర్థిక సంవత్సరానికి ₹1,50,000 వరకు మినహాయింపును అనుమతిస్తుంది — కానీ ఈ పరిమితి అన్ని 80C సాధనాలలో (EPF, లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియం, ELSS, PPF, NSC, ట్యూషన్ ఫీజులు, హోమ్ లోన్ అసలు, మరియు టాక్స్ సేవింగ్ FD) కలిపి పంచుకోబడుతుంది. మీరు ఇతర చోట్ల ₹1.5 లక్షల పరిమితిని పూర్తిగా వాడుకోకపోతేనే టాక్స్ సేవింగ్ FD లో పెట్టుబడి ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది.
| మీ ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ | టాక్స్ సేవింగ్ FD లో పెట్టుబడి | సుమారు పన్ను ఆదా (4% సెస్తో సహా) |
|---|---|---|
| 5% | ₹1,50,000 | ₹7,800 |
| 20% | ₹1,50,000 | ₹31,200 |
| 30% | ₹1,50,000 | ₹46,800 |
* ఇవి పాత పన్ను విధానం కింద ఉదాహరణ గణాంకాలు, ఎందుకంటే కొత్త (డిఫాల్ట్) పన్ను విధానంలో 80C మినహాయింపులు అందుబాటులో లేవు. వాస్తవ పొదుపు మీ మొత్తం పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం మరియు వర్తించే స్లాబ్పై ఆధారపడి ఉంటుంది.
3. టాక్స్ సేవింగ్ FD వడ్డీ రేట్లు 2026
5-సంవత్సరాల టాక్స్ సేవింగ్ FD రేట్లు సాధారణంగా అదే బ్యాంకులోని సాధారణ 5-సంవత్సరాల FD రేట్ల మాదిరిగానే ఉంటాయి, సాధారణంగా సీనియర్ సిటిజన్లకు అదనపు రేటు ఇవ్వబడుతుంది.
| బ్యాంకు | సాధారణ పౌరులు (వార్షికం) | సీనియర్ సిటిజన్లు (వార్షికం) |
|---|---|---|
| ICICI బ్యాంక్ | 6.50% | 7.10% |
| HDFC బ్యాంక్ | 6.35% | 6.85% |
| SBI | 6.05% | 7.05% |
* ఆగస్టు 2026 నాటికి సూచనాత్మక రేట్లు, బ్యాంకు మూలాధారాల నుండి సేకరించినవి. స్మాల్ ఫైనాన్స్ బ్యాంకులు తరచుగా టాక్స్ సేవింగ్ FD పై గణనీయంగా ఎక్కువ రేట్లు అందిస్తాయి — బుక్ చేసే ముందు ఎల్లప్పుడూ పోల్చండి.
4. 5-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ & ముందస్తు విత్డ్రాయల్ నియమాలు
పెట్టుబడి పెట్టడానికి ముందు అర్థం చేసుకోవాల్సిన అతి ముఖ్యమైన విషయం ఇది: టాక్స్ సేవింగ్ FD కు కఠినమైన 5-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ ఉంటుంది, మరియు సాధారణ FD కాకుండా, దీన్ని ముందుగానే బ్రేక్ చేయలేరు.
ముందస్తు విత్డ్రాయల్ లేదు
నిధులు పూర్తి 5 సంవత్సరాలు లాక్ అవుతాయి. ఆర్థిక అత్యవసర పరిస్థితిలో కూడా ముందస్తుగా విత్డ్రా చేసేందుకు అవకాశం లేదు.
లోన్ లేదా ఓవర్డ్రాఫ్ట్ లేదు
సాధారణ FD కాకుండా, మీరు టాక్స్ సేవింగ్ FD ను కొలేటరల్గా ఉపయోగించి లోన్ లేదా ఓవర్డ్రాఫ్ట్ తీసుకోలేరు.
ఒకే మినహాయింపు: ఖాతాదారుడి మరణం
ఖాతాదారుడు మరణించిన సందర్భంలో మాత్రమే నామినీ లేదా చట్టపరమైన వారసుడు ముందస్తుగా విత్డ్రా చేసేందుకు చాలా బ్యాంకులు అనుమతిస్తాయి.
టాక్స్ సేవర్గా ఆటో-రెన్యువల్ లేదు
మెచ్యూరిటీ వద్ద FD స్వయంచాలకంగా మరో టాక్స్ సేవింగ్ FD గా రెన్యువల్ కాదు — మళ్లీ 80C మినహాయింపు కావాలంటే మీరు మాన్యువల్గా మళ్లీ పెట్టుబడి పెట్టాలి.
సాధారణ (టాక్స్-సేవింగ్ కాని) FD ను ముందుగానే ఎలా బ్రేక్ చేయవచ్చో తెలుసుకోవాలనుకుంటున్నారా? మా వివరణాత్మక గైడ్ చూడండి మెచ్యూరిటీకి ముందు FD ను ఎలా బ్రేక్ చేయాలి.
.jpg)
5. వడ్డీ పన్ను పరిధిలోకి వస్తుందా?
అవును — చాలామంది పెట్టుబడిదారులు దీన్ని విస్మరిస్తారు. సెక్షన్ 80C పెట్టుబడి పెట్టిన అసలు (₹1.5 లక్షల వరకు) మాత్రమే పన్ను నుండి రక్షిస్తుంది. సంపాదించిన వడ్డీ పూర్తిగా పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది, ఇది "Income from Other Sources" గా మీ మొత్తం ఆదాయానికి జోడించబడుతుంది మరియు మీ వర్తించే స్లాబ్ రేటు ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది — సాధారణ FD వడ్డీ మాదిరిగానే.
మీరు క్యుములేటివ్ టాక్స్ సేవింగ్ FD ఎంచుకుంటే, వడ్డీ కంపౌండ్ అయి మెచ్యూరిటీ వద్ద చెల్లించబడుతుంది, కానీ దానిపై పన్ను ప్రతి సంవత్సరం అక్రూవల్ ప్రాతిపదికన విధించబడుతుంది — మీకు వాస్తవంగా అందిన సంవత్సరంలో మాత్రమే కాదు. చాలామంది పెట్టుబడిదారులు వారు ఇంకా అందుకోని వడ్డీపై పన్ను బాధ్యత చూసి ఆశ్చర్యపోతారు.
6. టాక్స్ సేవింగ్ FD వర్సెస్ PPF వర్సెస్ NSC వర్సెస్ ELSS
నాలుగూ ఒకే ₹1.5 లక్షల సెక్షన్ 80C పరిమితి కింద ప్రయోజనం పొందేందుకు అర్హత కలిగి ఉన్నాయి, కానీ లాక్-ఇన్ కాలవ్యవధి, రిటర్న్ రకం, మరియు రిటర్న్లపై పన్ను విధానంలో అవి బాగా భిన్నంగా ఉంటాయి.
🏦 టాక్స్ సేవింగ్ FD
- లాక్-ఇన్: 5 సంవత్సరాలు
- రిటర్న్: ~6.0–7.1% వార్షికం, నిర్ణీతం
- వడ్డీ: పూర్తిగా పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది
- రిస్క్: చాలా తక్కువ (DICGC ద్వారా ₹5 లక్షల వరకు బీమా చేయబడింది)
📮 PPF
- లాక్-ఇన్: 15 సంవత్సరాలు (7వ సంవత్సరం నుండి పాక్షిక విత్డ్రాయల్)
- రిటర్న్: 7.1% వార్షికం (జూలై-సెప్టెంబర్ 2026), ప్రభుత్వం త్రైమాసికంగా నిర్ణయిస్తుంది
- వడ్డీ: పూర్తిగా పన్ను రహితం (EEE హోదా)
- రిస్క్: సావరిన్-బ్యాక్డ్, రిస్క్ లేదు
📜 NSC
- లాక్-ఇన్: 5 సంవత్సరాలు
- రిటర్న్: 7.7% వార్షికం (జూలై-సెప్టెంబర్ 2026), వార్షికంగా కంపౌండ్
- వడ్డీ: పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది, కానీ రీఇన్వెస్ట్ చేసిన వడ్డీ (చివరి సంవత్సరం మినహా) కూడా 80C కు అర్హత కలిగి ఉంటుంది
- రిస్క్: సావరిన్-బ్యాక్డ్, రిస్క్ లేదు
📈 ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్
- లాక్-ఇన్: 3 సంవత్సరాలు (అన్ని 80C ఎంపికలలో అతి తక్కువ)
- రిటర్న్: మార్కెట్-లింక్డ్, చారిత్రకంగా ఎక్కువగా ఉన్నా మారుతూ ఉంటుంది
- లాభాలు: సంవత్సరానికి ₹1.25 లక్షల కంటే ఎక్కువ LTCG పై 12.5% పన్ను
- రిస్క్: మార్కెట్ రిస్క్ — అస్థిరంగా ఉండవచ్చు
7. జాయింట్ హోల్డింగ్ & నామినేషన్ నియమాలు
చాలా బ్యాంకులు మీరు జీవిత భాగస్వామి, తల్లిదండ్రులు లేదా పిల్లలతో కలిపి జాయింట్ టాక్స్ సేవింగ్ FD తెరవడానికి అనుమతిస్తాయి. అయితే, సెక్షన్ 80C మినహాయింపును FD పై పేర్కొన్న మొదటి (ప్రధాన) హోల్డర్ మాత్రమే క్లెయిమ్ చేయగలరు — డిపాజిట్పై రెండు పేర్లు కనిపించినా రెండో హోల్డర్కు ఎలాంటి పన్ను ప్రయోజనం లభించదు.
8. టాక్స్ సేవింగ్ FD ఎలా తెరవాలి
బ్యాంకుల మధ్య రేట్లను పోల్చండి
టాక్స్ సేవింగ్ FD రేట్లు బ్యాంకును బట్టి మారుతూ ఉంటాయి మరియు కాలానుగుణంగా మారతాయి — పెట్టుబడి పెట్టే ముందు ప్రస్తుత రేట్లను పోల్చండి.
క్యుములేటివ్ లేదా నాన్-క్యుములేటివ్ ఎంచుకోండి
క్యుములేటివ్లో మెచ్యూరిటీ వద్ద వడ్డీ చెల్లించబడుతుంది (కంపౌండ్); నాన్-క్యుములేటివ్లో నెలవారీ లేదా త్రైమాసికంగా వడ్డీ చెల్లించబడుతుంది. మీకు క్రమమైన ఆదాయ అవసరం ఆధారంగా ఎంచుకోండి.
నెట్బ్యాంకింగ్, యాప్ లేదా బ్రాంచ్ ద్వారా తెరవండి
చాలా బ్యాంకులు ప్రస్తుత కస్టమర్లను తక్షణమే ఆన్లైన్లో టాక్స్ సేవింగ్ FD తెరవడానికి అనుమతిస్తాయి; కొత్త కస్టమర్లు KYC డాక్యుమెంట్లతో బ్రాంచ్ను సందర్శించాల్సి రావచ్చు.
నామినీని జోడించండి
కఠినమైన 5-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ దృష్ట్యా ఎల్లప్పుడూ నామినీ పేరును పేర్కొనండి.
ITR ఫైలింగ్ కోసం FD రసీదు/సర్టిఫికేట్ ఉంచుకోండి
మీ ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్ ఫైల్ చేసేటప్పుడు 80C మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసేటప్పుడు మీకు పెట్టుబడి రుజువు అవసరం.
9. స్మార్ట్ చిట్కాలు
ఆర్థిక సంవత్సరం ప్రారంభంలో పెట్టుబడి పెట్టండి
మార్చి కంటే ఏప్రిల్లో మీ టాక్స్ సేవింగ్ FD బుక్ చేయడం వల్ల వడ్డీ అదే సంవత్సరంలో పోగుపడటానికి ఎక్కువ సమయం లభిస్తుంది.
వీలైతే సీనియర్ సిటిజన్ ద్వారా చేయండి
సీనియర్ సిటిజన్లకు అదే FD పై ఎక్కువ రేటు మరియు ఎక్కువ TDS-రహిత పరిమితి (₹50,000తో పోలిస్తే ₹1 లక్ష) లభిస్తుంది.