By Pramod Kumar · B.Tech NIT Nagpur | M.Tech IIT Roorkee | Founder, BookmyFD · 1 ऑगस्ट 2026 | 9 मिनिट वाचन
टॅक्स सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट (याला "टॅक्स सेव्हर FD" असेही म्हणतात) ही इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या सेक्शन 80C अंतर्गत तुमचे करपात्र उत्पन्न कमी करण्याचा सर्वात सोपा मार्ग आहे — कोणताही मार्केट रिस्क नाही, निश्चित 5-वर्षांचा कालावधी, आणि आधीच ठरलेला हमी परतावा. जर तुम्ही आधीच तुमचा PF आणि इन्शुरन्स प्रीमियम वापरला असेल पण ₹1.5 लाखच्या 80C मर्यादेत अजूनही जागा शिल्लक असेल, तर टॅक्स सेव्हिंग FD बँकेच्या एका भेटीत ती भरून काढते.
हे मार्गदर्शक वजावट कशी काम करते, प्रमुख बँकांचे 2026 चे सध्याचे व्याजदर, अनिवार्य 5-वर्षांचा लॉक-इन, व्याजावर कर कसा लागतो, आणि टॅक्स सेव्हिंग FD ची तुलना PPF, NSC आणि ELSS शी कशी होते हे सांगते — जेणेकरून तुम्ही ठरवू शकाल की यंदा तुमच्या 80C गुंतवणुकीत ही जागा घेण्यास योग्य आहे का.
.jpg)
📑 अनुक्रमणिका
- टॅक्स सेव्हिंग FD म्हणजे काय?
- तुम्ही प्रत्यक्षात किती कर वाचवू शकता?
- टॅक्स सेव्हिंग FD व्याजदर 2026
- 5-वर्षांचा लॉक-इन आणि अकाली पैसे काढण्याचे नियम
- व्याज करपात्र आहे का?
- टॅक्स सेव्हिंग FD वि. PPF वि. NSC वि. ELSS
- जॉइंट होल्डिंग आणि नॉमिनेशन नियम
- टॅक्स सेव्हिंग FD कशी उघडावी
- स्मार्ट टिप्स
- वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न
1. टॅक्स सेव्हिंग FD म्हणजे काय?
टॅक्स सेव्हिंग FD ही अनिवार्यपणे 5-वर्षांची मुदत असलेली फिक्स्ड डिपॉझिट आहे, जी शेड्यूल्ड बँका आणि पोस्ट ऑफिस देतात, ज्यामध्ये तुम्ही गुंतवलेली रक्कम (प्रति आर्थिक वर्ष ₹1.5 लाखपर्यंत) सेक्शन 80C अंतर्गत तुमच्या करपात्र उत्पन्नातून वजावटीस पात्र असते. इतर सर्व बाबतीत ती सामान्य FD सारखीच काम करते — तुम्ही बँक निवडता, एकरकमी रक्कम जमा करता, आणि संपूर्ण मुदतीसाठी निश्चित, आधीच जाहीर केलेल्या दराने व्याज कमावता.
2. तुम्ही प्रत्यक्षात किती कर वाचवू शकता?
सेक्शन 80C तुमच्या एकूण उत्पन्नातून प्रति आर्थिक वर्ष ₹1,50,000 पर्यंत वजावटीस परवानगी देते — पण ही मर्यादा सर्व 80C साधनांमध्ये (EPF, लाइफ इन्शुरन्स प्रीमियम, ELSS, PPF, NSC, ट्यूशन फी, होम लोन मुद्दल, आणि टॅक्स सेव्हिंग FD) एकत्रितपणे लागू होते. टॅक्स सेव्हिंग FD मध्ये गुंतवणूक फायदेशीर तेव्हाच ठरते जेव्हा तुम्ही इतरत्र ₹1.5 लाखची मर्यादा पूर्णपणे वापरलेली नसेल.
| तुमचा इन्कम टॅक्स स्लॅब | टॅक्स सेव्हिंग FD मधील गुंतवणूक | अंदाजे कर बचत (4% सेससह) |
|---|---|---|
| 5% | ₹1,50,000 | ₹7,800 |
| 20% | ₹1,50,000 | ₹31,200 |
| 30% | ₹1,50,000 | ₹46,800 |
* ही आकडेवारी ओल्ड टॅक्स रिजीम अंतर्गत उदाहरणादाखल आहे, कारण न्यू (डिफॉल्ट) टॅक्स रिजीममध्ये 80C वजावट उपलब्ध नाही. प्रत्यक्ष बचत तुमच्या एकूण करपात्र उत्पन्नावर आणि लागू स्लॅबवर अवलंबून असते.
3. टॅक्स सेव्हिंग FD व्याजदर 2026
5-वर्षीय टॅक्स सेव्हिंग FD चे दर साधारणपणे त्याच बँकेच्या सामान्य 5-वर्षीय FD दरांसारखेच असतात, आणि ज्येष्ठ नागरिकांना सहसा अतिरिक्त दर मिळतो.
| बँक | सामान्य नागरिक (वार्षिक) | ज्येष्ठ नागरिक (वार्षिक) |
|---|---|---|
| ICICI बँक | 6.50% | 7.10% |
| HDFC बँक | 6.35% | 6.85% |
| SBI | 6.05% | 7.05% |
* ऑगस्ट 2026 पर्यंतचे अंदाजे दर, बँक स्त्रोतांकडून. स्मॉल फायनान्स बँका बऱ्याचदा टॅक्स सेव्हिंग FD वर लक्षणीय जास्त दर देतात — बुक करण्यापूर्वी नेहमी तुलना करा.
4. 5-वर्षांचा लॉक-इन आणि अकाली पैसे काढण्याचे नियम
गुंतवणूक करण्यापूर्वी समजून घेण्यासारखी सर्वात महत्त्वाची गोष्ट म्हणजे: टॅक्स सेव्हिंग FD ला कडक 5-वर्षांचा लॉक-इन असतो, आणि सामान्य FD च्या विपरीत, ती अकाली मोडता येत नाही.
अकाली पैसे काढणे नाही
पूर्ण 5 वर्षांसाठी निधी लॉक राहतो. आर्थिक आणीबाणीतही लवकर पैसे काढण्याची कोणतीही तरतूद नाही.
कर्ज किंवा ओव्हरड्राफ्ट नाही
सामान्य FD च्या विपरीत, तुम्ही टॅक्स सेव्हिंग FD ला तारण म्हणून वापरून कर्ज किंवा ओव्हरड्राफ्ट घेऊ शकत नाही.
एकच अपवाद: खातेधारकाचा मृत्यू
बहुतेक बँका फक्त खातेधारकाचा मृत्यू झाल्यास नॉमिनी किंवा कायदेशीर वारसाला अकाली पैसे काढण्याची परवानगी देतात.
ऑटो-रिन्युअल टॅक्स सेव्हरमध्ये नाही
मुदतपूर्तीला FD आपोआप दुसऱ्या टॅक्स सेव्हिंग FD मध्ये रिन्यू होत नाही — पुन्हा 80C वजावट हवी असल्यास तुम्हाला स्वतः पुन्हा गुंतवणूक करावी लागेल.
सामान्य (नॉन-टॅक्स-सेव्हिंग) FD अकाली कशी मोडता येते हे जाणून घ्यायचे आहे? आमचे सविस्तर मार्गदर्शक पहा मुदतपूर्तीपूर्वी FD कशी मोडावी.
.jpg)
5. व्याज करपात्र आहे का?
होय — ही गोष्ट अनेक गुंतवणूकदार दुर्लक्षित करतात. सेक्शन 80C फक्त गुंतवलेल्या मुद्दलाला (₹1.5 लाखपर्यंत) करापासून संरक्षण देते. मिळालेले व्याज पूर्णपणे करपात्र असते, ते "Income from Other Sources" म्हणून तुमच्या एकूण उत्पन्नात जोडले जाते आणि तुमच्या लागू स्लॅब दरानुसार त्यावर कर लागतो — अगदी सामान्य FD च्या व्याजाप्रमाणेच.
जर तुम्ही क्युम्युलेटिव्ह टॅक्स सेव्हिंग FD निवडली, तर व्याज कंपाउंड होऊन मुदतपूर्तीला मिळते, पण त्यावर कर दरवर्षी अॅक्रुअल आधारावर लागतो — फक्त तुम्हाला प्रत्यक्ष पैसे मिळाल्याच्या वर्षीच नाही. अनेक गुंतवणूकदार अद्याप न मिळालेल्या व्याजावरील कर देयता पाहून चकित होतात.
6. टॅक्स सेव्हिंग FD वि. PPF वि. NSC वि. ELSS
चारही समान ₹1.5 लाख सेक्शन 80C मर्यादेखाली लाभासाठी पात्र आहेत, पण लॉक-इन कालावधी, परताव्याचा प्रकार, आणि परताव्यावरील कर उपचारात त्यांच्यात मोठा फरक आहे.
🏦 टॅक्स सेव्हिंग FD
- लॉक-इन: 5 वर्षे
- परतावा: ~6.0–7.1% वार्षिक, निश्चित
- व्याज: पूर्णपणे करपात्र
- जोखीम: खूप कमी (DICGC कडून ₹5 लाखपर्यंत विमाकृत)
📮 PPF
- लॉक-इन: 15 वर्षे (7व्या वर्षापासून आंशिक पैसे काढणे)
- परतावा: 7.1% वार्षिक (जुलै-सप्टेंबर 2026), सरकारकडून त्रैमासिक निश्चित
- व्याज: पूर्णपणे करमुक्त (EEE स्टेटस)
- जोखीम: सॉव्हरेन-बॅक्ड, शून्य जोखीम
📜 NSC
- लॉक-इन: 5 वर्षे
- परतावा: 7.7% वार्षिक (जुलै-सप्टेंबर 2026), वार्षिक कंपाउंड
- व्याज: करपात्र, पण पुनर्गुंतवलेले व्याज (शेवटच्या वर्षाव्यतिरिक्त) 80C साठीही पात्र
- जोखीम: सॉव्हरेन-बॅक्ड, शून्य जोखीम
📈 ELSS म्युच्युअल फंड
- लॉक-इन: 3 वर्षे (सर्व 80C पर्यायांमध्ये सर्वात कमी)
- परतावा: मार्केट-लिंक्ड, ऐतिहासिकदृष्ट्या जास्त पण अस्थिर
- नफा: ₹1.25 लाख/वर्षापेक्षा जास्त LTCG वर 12.5% कर
- जोखीम: मार्केट जोखीम — चढ-उतार होऊ शकतात
7. जॉइंट होल्डिंग आणि नॉमिनेशन नियम
बहुतेक बँका तुम्हाला जोडीदार, पालक किंवा मुलासोबत जॉइंट टॅक्स सेव्हिंग FD उघडण्याची परवानगी देतात. मात्र, सेक्शन 80C वजावट फक्त FD वर नमूद केलेल्या पहिल्या (प्राथमिक) होल्डरलाच क्लेम करता येते — डिपॉझिटवर दोघांची नावे असली तरी दुसऱ्या होल्डरला त्यातून कोणताही कर लाभ मिळत नाही.
8. टॅक्स सेव्हिंग FD कशी उघडावी
बँकांमधील दरांची तुलना करा
टॅक्स सेव्हिंग FD दर बँकेनुसार वेगळे असतात आणि वेळोवेळी बदलतात — गुंतवणूक करण्यापूर्वी सध्याच्या दरांची तुलना करा.
क्युम्युलेटिव्ह किंवा नॉन-क्युम्युलेटिव्ह निवडा
क्युम्युलेटिव्हमध्ये मुदतपूर्तीला व्याज मिळते (कंपाउंड); नॉन-क्युम्युलेटिव्हमध्ये मासिक किंवा त्रैमासिक व्याज मिळते. नियमित उत्पन्नाच्या गरजेनुसार निवडा.
नेटबँकिंग, ॲप किंवा शाखेतून उघडा
बहुतेक बँका विद्यमान ग्राहकांना ताबडतोब ऑनलाइन टॅक्स सेव्हिंग FD उघडू देतात; नवीन ग्राहकांना KYC कागदपत्रांसह शाखेत जावे लागू शकते.
नॉमिनी जोडा
कडक 5-वर्षांच्या लॉक-इनमुळे नेहमी नॉमिनीचे नाव द्या.
ITR भरण्यासाठी FD पावती/प्रमाणपत्र ठेवा
तुमचा ITR भरताना 80C वजावट क्लेम करताना गुंतवणुकीचा पुरावा तुम्हाला लागेल.
9. स्मार्ट टिप्स
आर्थिक वर्षाच्या सुरुवातीला गुंतवणूक करा
मार्चऐवजी एप्रिलमध्ये टॅक्स सेव्हिंग FD बुक केल्यास व्याजाला त्याच वर्षी जमा होण्यासाठी जास्त वेळ मिळतो.
शक्य असल्यास ज्येष्ठ नागरिकामार्फत करा
ज्येष्ठ नागरिकांना त्याच FD वर जास्त दर आणि जास्त TDS-मुक्त मर्यादा (₹50,000 च्या तुलनेत ₹1 लाख) मिळते.