By Pramod Kumar · B.Tech NIT Nagpur | M.Tech IIT Roorkee | Founder, BookmyFD · 1 अगस्त 2026 | 9 मिनट रीड
टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट (जिसे "टैक्स सेवर FD" भी कहते हैं) इनकम टैक्स एक्ट की सेक्शन 80C के तहत अपनी कर योग्य आय कम करने का सबसे आसान तरीका है — कोई मार्केट रिस्क नहीं, तय 5-साल की अवधि, और पहले से तय गारंटीड रिटर्न। अगर आपने पहले ही अपना PF और इंश्योरेंस प्रीमियम इस्तेमाल कर लिया है लेकिन ₹1.5 लाख की 80C सीमा में अभी भी जगह बाकी है, तो टैक्स सेविंग FD बैंक के एक ही चक्कर में इसे भर देती है।
यह गाइड बताती है कि डिडक्शन कैसे काम करती है, प्रमुख बैंकों की 2026 की मौजूदा ब्याज दरें, अनिवार्य 5-साल का लॉक-इन, ब्याज पर टैक्स कैसे लगता है, और टैक्स सेविंग FD की तुलना PPF, NSC और ELSS से कैसे होती है — ताकि आप तय कर सकें कि इस साल आपकी 80C टोकरी में यह जगह पाने लायक है या नहीं।
.jpg)
📑 विषय सूची
- टैक्स सेविंग FD क्या है?
- आप वास्तव में कितना टैक्स बचा सकते हैं?
- टैक्स सेविंग FD ब्याज दरें 2026
- 5-वर्षीय लॉक-इन और समय से पहले निकासी नियम
- क्या ब्याज टैक्स योग्य है?
- टैक्स सेविंग FD बनाम PPF बनाम NSC बनाम ELSS
- जॉइंट होल्डिंग और नॉमिनेशन नियम
- टैक्स सेविंग FD कैसे खोलें
- स्मार्ट टिप्स
- अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
1. टैक्स सेविंग FD क्या है?
टैक्स सेविंग FD एक अनिवार्य रूप से 5-साल की अवधि वाली फिक्स्ड डिपॉजिट है, जिसे शेड्यूल्ड बैंक और पोस्ट ऑफिस ऑफर करते हैं, जिसमें आपके द्वारा निवेश की गई राशि (प्रति वित्तीय वर्ष ₹1.5 लाख तक) सेक्शन 80C के तहत आपकी कर योग्य आय से डिडक्शन के लिए पात्र होती है। यह बाकी सभी मामलों में सामान्य FD की तरह ही काम करती है — आप एक बैंक चुनते हैं, एकमुश्त राशि जमा करते हैं, और पूरी अवधि के लिए एक तय, पहले से घोषित दर पर ब्याज कमाते हैं।
2. आप वास्तव में कितना टैक्स बचा सकते हैं?
सेक्शन 80C आपकी सकल कुल आय से प्रति वित्तीय वर्ष ₹1,50,000 तक की डिडक्शन की अनुमति देता है — लेकिन यह सीमा सभी 80C इंस्ट्रूमेंट्स (EPF, लाइफ इंश्योरेंस प्रीमियम, ELSS, PPF, NSC, ट्यूशन फीस, होम लोन मूलधन, और टैक्स सेविंग FD) में साझा होती है। टैक्स सेविंग FD में निवेश तभी फायदेमंद है जब आपने अन्य जगहों पर ₹1.5 लाख की सीमा पूरी तरह इस्तेमाल न की हो।
| आपका इनकम टैक्स स्लैब | टैक्स सेविंग FD में निवेश | अनुमानित टैक्स बचत (4% सेस सहित) |
|---|---|---|
| 5% | ₹1,50,000 | ₹7,800 |
| 20% | ₹1,50,000 | ₹31,200 |
| 30% | ₹1,50,000 | ₹46,800 |
* यह आंकड़े ओल्ड टैक्स रिजीम के तहत उदाहरण हैं, क्योंकि 80C डिडक्शन न्यू (डिफॉल्ट) टैक्स रिजीम में उपलब्ध नहीं है। वास्तविक बचत आपकी कुल कर योग्य आय और लागू स्लैब पर निर्भर करती है।
3. टैक्स सेविंग FD ब्याज दरें 2026
5-वर्षीय टैक्स सेविंग FD की दरें आमतौर पर उसी बैंक की सामान्य 5-वर्षीय FD दरों के समान ही होती हैं, और वरिष्ठ नागरिकों को आमतौर पर अतिरिक्त दर मिलती है।
| बैंक | सामान्य नागरिक (प्रति वर्ष) | वरिष्ठ नागरिक (प्रति वर्ष) |
|---|---|---|
| ICICI बैंक | 6.50% | 7.10% |
| HDFC बैंक | 6.35% | 6.85% |
| SBI | 6.05% | 7.05% |
* अगस्त 2026 तक के अनुमानित आंकड़े, बैंक स्रोतों से। स्मॉल फाइनेंस बैंक अक्सर टैक्स सेविंग FD पर काफी ज्यादा दरें देते हैं — बुक करने से पहले हमेशा तुलना करें।
4. 5-वर्षीय लॉक-इन और समय से पहले निकासी नियम
निवेश से पहले समझने वाली सबसे महत्वपूर्ण बात यही है: टैक्स सेविंग FD में सख्त 5-साल का लॉक-इन होता है, और सामान्य FD के विपरीत, इसे समय से पहले तोड़ा नहीं जा सकता।
समय से पहले निकासी नहीं
पूरे 5 साल के लिए फंड लॉक रहता है। किसी वित्तीय आपातकाल में भी जल्दी निकासी का कोई प्रावधान नहीं है।
लोन या ओवरड्राफ्ट नहीं
सामान्य FD के विपरीत, आप टैक्स सेविंग FD को कोलैटरल के रूप में उपयोग करके लोन या ओवरड्राफ्ट नहीं ले सकते।
एक अपवाद: खाताधारक की मृत्यु
अधिकांश बैंक केवल खाताधारक की मृत्यु होने पर नॉमिनी या कानूनी उत्तराधिकारी को समय से पहले निकासी की अनुमति देते हैं।
ऑटो-रिन्यूअल टैक्स सेवर में नहीं
मैच्योरिटी पर FD अपने आप दूसरी टैक्स सेविंग FD में रिन्यू नहीं होती — दोबारा 80C डिडक्शन चाहिए तो आपको मैन्युअल रूप से फिर से निवेश करना होगा।
एक सामान्य (नॉन-टैक्स-सेविंग) FD समय से पहले कैसे तोड़ी जा सकती है, यह जानना चाहते हैं? हमारी विस्तृत गाइड देखें FD मैच्योरिटी से पहले कैसे तोड़ें.
.jpg)
5. क्या ब्याज टैक्स योग्य है?
हां — यह बात कई निवेशक अनदेखा कर देते हैं। सेक्शन 80C केवल निवेशित मूलधन (₹1.5 लाख तक) को टैक्स से बचाता है। कमाया गया ब्याज पूरी तरह टैक्स योग्य है, इसे "Income from Other Sources" के रूप में आपकी कुल आय में जोड़ा जाता है और आपके लागू स्लैब दर पर टैक्स लगता है — बिल्कुल सामान्य FD के ब्याज की तरह।
अगर आप क्युम्युलेटिव टैक्स सेविंग FD चुनते हैं, तो ब्याज कंपाउंड होकर मैच्योरिटी पर मिलता है, लेकिन इस पर टैक्स हर साल एक्रुअल आधार पर लगता है — केवल उस साल नहीं जब आपको वास्तव में पैसा मिलता है। कई निवेशक ऐसे ब्याज पर टैक्स देनदारी देखकर हैरान रह जाते हैं जो उन्हें अभी मिला भी नहीं है।
6. टैक्स सेविंग FD बनाम PPF बनाम NSC बनाम ELSS
चारों को समान ₹1.5 लाख सेक्शन 80C सीमा के तहत लाभ मिलता है, लेकिन लॉक-इन अवधि, रिटर्न के प्रकार और रिटर्न पर टैक्स ट्रीटमेंट में इनमें काफी अंतर है।
🏦 टैक्स सेविंग FD
- लॉक-इन: 5 साल
- रिटर्न: ~6.0–7.1% प्रति वर्ष, तय
- ब्याज: पूरी तरह टैक्स योग्य
- रिस्क: बहुत कम (DICGC द्वारा ₹5 लाख तक बीमित)
📮 PPF
- लॉक-इन: 15 साल (7वें साल से आंशिक निकासी)
- रिटर्न: 7.1% प्रति वर्ष (जुलाई-सितंबर 2026), सरकार द्वारा तिमाही तय
- ब्याज: पूरी तरह टैक्स-मुक्त (EEE स्टेटस)
- रिस्क: सॉवरेन-बैक्ड, बिल्कुल रिस्क नहीं
📜 NSC
- लॉक-इन: 5 साल
- रिटर्न: 7.7% प्रति वर्ष (जुलाई-सितंबर 2026), सालाना कंपाउंड
- ब्याज: टैक्स योग्य, पर रीइन्वेस्टेड ब्याज (अंतिम वर्ष को छोड़कर) भी 80C के लिए पात्र
- रिस्क: सॉवरेन-बैक्ड, बिल्कुल रिस्क नहीं
📈 ELSS म्यूचुअल फंड
- लॉक-इन: 3 साल (सभी 80C विकल्पों में सबसे कम)
- रिटर्न: मार्केट-लिंक्ड, ऐतिहासिक रूप से अधिक पर अस्थिर
- गेन: ₹1.25 लाख/वर्ष से ऊपर LTCG पर 12.5% टैक्स
- रिस्क: मार्केट रिस्क — उतार-चढ़ाव हो सकता है
7. जॉइंट होल्डिंग और नॉमिनेशन नियम
अधिकांश बैंक आपको पति/पत्नी, माता-पिता या बच्चे के साथ जॉइंट रूप से टैक्स सेविंग FD खोलने की अनुमति देते हैं। हालांकि, सेक्शन 80C डिडक्शन केवल FD में नामित पहले (मुख्य) होल्डर द्वारा ही क्लेम की जा सकती है — दूसरे होल्डर को इससे कोई टैक्स लाभ नहीं मिलता, भले ही डिपॉजिट पर दोनों के नाम हों।
8. टैक्स सेविंग FD कैसे खोलें
बैंकों में दरों की तुलना करें
टैक्स सेविंग FD दरें बैंक के अनुसार अलग-अलग होती हैं और समय-समय पर बदलती हैं — निवेश करने से पहले मौजूदा दरों की तुलना करें।
क्युम्युलेटिव या नॉन-क्युम्युलेटिव चुनें
क्युम्युलेटिव में मैच्योरिटी पर ब्याज मिलता है (कंपाउंड); नॉन-क्युम्युलेटिव में मासिक या तिमाही ब्याज मिलता है। नियमित आय की जरूरत के आधार पर चुनें।
नेटबैंकिंग, ऐप या ब्रांच से खोलें
अधिकांश बैंक मौजूदा ग्राहकों को तुरंत ऑनलाइन टैक्स सेविंग FD खोलने देते हैं; नए ग्राहकों को KYC दस्तावेजों के साथ ब्रांच जाना पड़ सकता है।
नॉमिनी जोड़ें
सख्त 5-साल के लॉक-इन को देखते हुए हमेशा नॉमिनी का नाम दें।
ITR फाइलिंग के लिए FD रसीद/सर्टिफिकेट रखें
अपना ITR फाइल करते समय 80C डिडक्शन क्लेम करते वक्त आपको निवेश का प्रमाण देना होगा।
9. स्मार्ट टिप्स
वित्तीय वर्ष की शुरुआत में निवेश करें
मार्च के बजाय अप्रैल में टैक्स सेविंग FD बुक करने से ब्याज को उसी साल में जमा होने का ज्यादा समय मिलता है।
संभव हो तो वरिष्ठ नागरिक के जरिए करें
वरिष्ठ नागरिकों को उसी FD पर ज्यादा दर और ज्यादा TDS-मुक्त सीमा (₹50,000 की तुलना में ₹1 लाख) मिलती है।
Form 15G/15H जल्दी जमा करें
अगर आपकी कुल आय कर योग्य सीमा से कम है, तो TDS कटौती से बचने के लिए साल की शुरुआत में ही घोषणा फॉर्म जमा करें।
केवल जरूरत न पड़ने वाला पैसा लगाएं
जीरो-फ्लेक्सिबिलिटी लॉक-इन को देखते हुए, ऐसा पैसा टैक्स सेविंग FD में कभी इस्तेमाल न करें जिसकी अगले 5 साल में जरूरत पड़ सकती है।
ओल्ड बनाम न्यू रिजीम का गणित जांचें
निवेश करने से पहले दोनों टैक्स रिजीम में आंकड़े देखें — 80C तभी फायदेमंद है जब आपके लिए ओल्ड रिजीम कुल मिलाकर सस्ता पड़े।
10. अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
🏦 निवेश से पहले टैक्स सेविंग FD दरें तुलना करें
40+ बैंकों और NBFC में सबसे अच्छी 5-वर्षीय टैक्स सेविंग FD दरें खोजें — मुफ्त, पारदर्शी, बिना साइन-अप के।
FD दरें तुलना करें →अस्वीकरण: यह लेख केवल जानकारी के उद्देश्य से है और यह टैक्स या निवेश सलाह नहीं है। ब्याज दरें और टैक्स नियम अगस्त 2026 तक के हैं और संबंधित बैंकों, इनकम टैक्स डिपार्टमेंट और वित्त मंत्रालय द्वारा परिवर्तन के अधीन हैं। कृपया अपनी स्थिति के अनुसार मार्गदर्शन के लिए किसी योग्य चार्टर्ड अकाउंटेंट या टैक्स सलाहकार से परामर्श करें। BookmyFD एक तुलना प्लेटफॉर्म है और टैक्स या वित्तीय सलाह नहीं देता।