By Pramod Kumar · B.Tech NIT Nagpur | M.Tech IIT Roorkee | Founder, BookmyFD · ২৪ সেপ্টেম্বর ২০২৬ | ৮ মিনিট পড়া
FD বুক করার সময় একটি বিকল্প বেশিরভাগ মানুষ তাড়াহুড়ো করে বেছে নেন: আপনি সুদ কীভাবে পেতে চান? ফর্মে সাধারণত "কিউমুলেটিভ" বা "নন-কিউমুলেটিভ" (মাসিক, ত্রৈমাসিক, অর্ধবার্ষিক বা বার্ষিক বিকল্প সহ) থাকে। এটা ছোটখাটো বিষয় মনে হয় — কিন্তু একই সুদের হারে এটি বদলে দেয় আপনি কত আয় করবেন, কখন পাবেন, এবং করের পরিকল্পনা কীভাবে করবেন।
এই গাইডে দুটি বিকল্পই সহজ ভাষায় ব্যাখ্যা করা হয়েছে, ₹5 লক্ষের একটি আসল উদাহরণ দেখানো হয়েছে, মানুষ প্রায়ই ভুল করেন এমন কর ও TDS নিয়ম বলা হয়েছে, এবং আপনার লক্ষ্যের জন্য সঠিকটি বেছে নিতে সাহায্য করা হয়েছে।
.jpg)
📑 সূচিপত্র
1. কিউমুলেটিভ FD কী?
কিউমুলেটিভ FD-তে ব্যাংক মাঝপথে সুদ দেয় না। বদলে সুদ আপনার আমানতে যোগ হয় — সাধারণত প্রতি ত্রৈমাসিকে — এবং তারপর তার উপরও সুদ মেলে। মেয়াদপূর্তিতে আপনি একটি এককালীন অঙ্ক পান: আসল ও সমস্ত চক্রবৃদ্ধি সুদ। একে রিইনভেস্টমেন্ট ডিপোজিট বা মেয়াদপূর্তিতে সুদের FD-ও বলা হয়।
2. নন-কিউমুলেটিভ FD কী?
নন-কিউমুলেটিভ FD-তে সুদ একটি নির্দিষ্ট ব্যবধানে — মাসিক, ত্রৈমাসিক, অর্ধবার্ষিক বা বার্ষিক — আপনার সেভিংস অ্যাকাউন্টে জমা হয়। সুদ আমানত থেকে বেরিয়ে যায় বলে চক্রবৃদ্ধি হয় না। মেয়াদপূর্তিতে আপনি কেবল মূল অঙ্ক ফেরত পান। মাসিক সুদের সংস্করণকে প্রায়ই মান্থলি ইনকাম FD বলা হয়।
3. ₹5 লক্ষের উদাহরণ — রিটার্নের তুলনা
চলুন ₹5,00,000, 5 বছর, বার্ষিক 7.00% ধরে দেখি প্রতিটি বিকল্প কী দেয়:
| সুদ প্রদানের বিকল্প | আপনি পান | মোট সুদ (5 বছর) | মেয়াদপূর্তিতে |
|---|---|---|---|
| কিউমুলেটিভ (ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধি) | মেয়াদপূর্তি পর্যন্ত কিছু না | ₹2,07,389 | ₹7,07,389 |
| নন-কিউমুলেটিভ — ত্রৈমাসিক | প্রতি ত্রৈমাসিকে ₹8,750 | ₹1,75,000 | ₹5,00,000 |
| নন-কিউমুলেটিভ — মাসিক | প্রতি মাসে ≈ ₹2,900 | ≈ ₹1,73,990 | ₹5,00,000 |
* বার্ষিক 7.00% হারে করের আগে উদাহরণমূলক হিসাব। প্রকৃত অর্থ ব্যাংকের হার ও দিন গণনার পদ্ধতির উপর নির্ভর করে।
কিউমুলেটিভ FD ত্রৈমাসিক সুদের বিকল্পের চেয়ে প্রায় ₹32,000 বেশি আয় করে — কেবল চক্রবৃদ্ধির জন্য। কিন্তু নন-কিউমুলেটিভ বিনিয়োগকারীর হাতে পাঁচ বছর ধরে প্রতি ত্রৈমাসিকে ₹8,750 এসেছে। কোনোটাই "ভালো" নয়; দুটো আলাদা প্রয়োজন মেটায়।
4. মাসিক সুদের হার একটু কম কেন
ব্যাংক FD-র হার ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধি ধরে ঘোষণা করে। আপনি মাসিক সুদ বেছে নিলে ত্রৈমাসিক শেষ হওয়ার আগেই সুদ পান — তাই ব্যাংক মূল্যে সমতুল্য একটু ছাড়যুক্ত হার দেয়। 7.00% ঘোষিত হারে মাসিক সুদের সমতুল্য হার প্রায় 6.96%, তাই ₹5 লক্ষে মাসে ₹2,917-এর বদলে প্রায় ₹2,900 মেলে।
একইভাবে, কিছু ব্যাংকের রেট কার্ডে বার্ষিক সুদের বিকল্পের কার্যকর হার একটু বেশি দেখাতে পারে, কারণ আপনি টাকার জন্য বেশিদিন অপেক্ষা করেন। নিশ্চিত করার আগে ব্যাংকের দেখানো সঠিক অঙ্কটি অবশ্যই দেখুন।
5. মূল পার্থক্য এক নজরে
| বৈশিষ্ট্য | কিউমুলেটিভ FD | নন-কিউমুলেটিভ FD |
|---|---|---|
| সুদ প্রদান | মেয়াদপূর্তিতে, আসলের সাথে | মাসিক / ত্রৈমাসিক / অর্ধবার্ষিক / বার্ষিক |
| চক্রবৃদ্ধি | হ্যাঁ (সাধারণত ত্রৈমাসিক) | না |
| মোট রিটার্ন | বেশি | কম |
| নিয়মিত আয় | না | হ্যাঁ — নির্দিষ্ট |
| মেয়াদপূর্তির অঙ্ক | আসল + সমস্ত সুদ | কেবল আসল |
| আয়কর | জমার ভিত্তিতে প্রতি বছর করযোগ্য | পাওয়ার পর প্রতি বছর করযোগ্য |
| মেয়াদের আগে তোলা | জরিমানায় জমা সুদ কমে | আগে দেওয়া অতিরিক্ত সুদ আসল থেকে কেটে নেওয়া হতে পারে |
| কার জন্য আদর্শ | লক্ষ্যের জন্য সম্পদ গড়া | অবসরপ্রাপ্ত ও আয়-প্রত্যাশী |
6. কর ও TDS — যে নিয়মটি বেশিরভাগ মানুষ ভুলে যান
একটি প্রচলিত ভুল ধারণা হলো কিউমুলেটিভ FD-র সুদে কেবল মেয়াদপূর্তিতে পাওয়ার পরই কর লাগে। তা নয়। সুদ প্রতি বছর জমা হয়, এবং সীমা ছাড়ালে ব্যাংক প্রতি অর্থবছরে জমা অঙ্কের উপর TDS কাটে — বর্তমানে সীমা সাধারণ আমানতকারীদের জন্য প্রতি ব্যাংকে বছরে ₹50,000 এবং সিনিয়র সিটিজেনদের জন্য ₹1 লক্ষ।
দুই ধরনেই, আপনার মোট আয় করযোগ্য সীমার নিচে হলে TDS বন্ধ করতে Form 15G (বা 60+ হলে Form 15H) জমা দিতে পারেন। সম্পূর্ণ নিয়মের জন্য আমাদের FD সুদে TDS গাইড পড়ুন।
.jpg)
7. কোন বিকল্প বেছে নেবেন?
📈 কিউমুলেটিভ বেছে নিন যদি…
- আপনি 2+ বছর দূরের লক্ষ্যের জন্য সঞ্চয় করছেন
- দৈনন্দিন খরচের জন্য বেতন বা অন্য আয় আছে
- আপনি সর্বোচ্চ মেয়াদপূর্তির অঙ্ক চান
- মেয়াদপূর্তি পর্যন্ত টাকায় হাত না দিয়ে রাখতে পারেন
💵 নন-কিউমুলেটিভ বেছে নিন যদি…
- আপনি অবসরপ্রাপ্ত এবং পেনশনের মতো আয় চান
- FD-র সুদে ভাড়া, EMI বা মাসিক বিল মেটান
- সুদের টাকা নিজে অন্যত্র বিনিয়োগ করতে চান
- বাবা-মাকে নির্দিষ্ট মাসিক অঙ্ক দেন
⚖️ দুটো মেশান যদি…
- আপনার কিছু আয় ও বৃদ্ধি দুটোই দরকার
- আপনি FD ল্যাডার তৈরি করছেন
- অবসরের কাছাকাছি এবং ধীরে ধীরে বদল করছেন
- বিভিন্ন মেয়াদে নমনীয়তা চান
8. স্মার্ট টিপস
সুদ + RD কম্বো
মাসিক সুদ বেছে নিয়েও পুরোটা দরকার না হলে, বাড়তি অংশ রেকারিং ডিপোজিটে রাখুন যাতে তা আয় করতে থাকে।
সম্ভব হলে মাসিকের বদলে ত্রৈমাসিক
ত্রৈমাসিক সুদে পুরো ঘোষিত হার মেলে। সত্যিই প্রতি মাসে টাকা দরকার হলে তবেই মাসিক বেছে নিন।
সিনিয়ররা: নিরাপত্তার জন্য ভাগ করুন
খরচ মেটানোর মতো অঙ্ক মাসিক সুদের FD-তে রাখুন, আর বাকিটা মূল্যবৃদ্ধির সাথে লড়তে কিউমুলেটিভ FD-তে। আমাদের সিনিয়র সিটিজেন FD গাইড দেখুন।
বুক করার আগেই ঠিক করুন
সুদ প্রদানের বিকল্প পরে সাধারণত FD না ভেঙে বদলানো যায় না — খরচ জানতে মেয়াদের আগে FD ভাঙা নিয়ে আমাদের গাইড পড়ুন।
ট্যাক্স-সেভিং FD
5 বছরের ট্যাক্স-সেভিং FD-তেও দুটি বিকল্প থাকে — কিন্তু দুটোতেই টাকা 5 বছর লক থাকে। আমাদের ধারা 80C FD গাইড দেখুন।
9. প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্ন
💰 বৃদ্ধি হোক বা মাসিক আয় — দুটোর জন্যই সেরা হার পান
বুক করার আগে 40+ ব্যাংক ও NBFC-তে কিউমুলেটিভ ও মাসিক সুদের FD হার তুলনা করুন।
FD হার তুলনা করুন →দাবিত্যাগ: এই নিবন্ধটি কেবল তথ্যের জন্য এবং এটি বিনিয়োগ বা কর পরামর্শ নয়। হিসাবগুলি বার্ষিক 7.00% হারে উদাহরণমূলক, এবং প্রকৃত হার ব্যাংক অনুযায়ী ভিন্ন ও সময়ের সাথে পরিবর্তনশীল। কর ও TDS নিয়ম সেপ্টেম্বর 2026 অনুযায়ী। ব্যাংক FD DICGC দ্বারা প্রতি আমানতকারী প্রতি ব্যাংকে ₹5 লক্ষ পর্যন্ত বিমাকৃত; NBFC FD কভার হয় না। সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে একজন যোগ্য আর্থিক বা কর উপদেষ্টার পরামর্শ নিন।