FD নমিনেশন ও জয়েন্ট FD নিয়ম 2026 — কীভাবে নিশ্চিত করবেন যে আপনার FD আপনার পরিবারের কাছে পৌঁছায়

আমরা বেশিরভাগ মানুষ FD-র হার তুলনা করতে ঘণ্টার পর ঘণ্টা সময় দিই, আর ফর্মের নমিনেশন অংশে বড়জোর দশ সেকেন্ড — তাও যদি আদৌ পূরণ করি। অথচ ওই একটি লাইনই ঠিক করে দেয় আপনার পরিবার টাকাটা মোটামুটি দু'সপ্তাহে পাবে, নাকি মাসের পর মাস হলফনামা, ইনডেমনিটি বন্ড আর আদালতের কাগজ জোগাড় করবে।

নিয়ম অনেকটাই বদলে গেছে। 1 নভেম্বর 2025 থেকে ব্যাংক একটি আমানতে চারজন পর্যন্ত নমিনি রাখতে দেয়। আর RBI-র সংশোধিত ক্লেম-সেটেলমেন্ট নিয়ম অনুযায়ী — যা ব্যাংকগুলিকে 31 মার্চ 2026-এর মধ্যে চালু করতে হয়েছিল — নথি পাওয়ার 15 দিনের মধ্যে ডেথ ক্লেম নিষ্পত্তি করতে হবে। এই গাইডে নমিনেশন, জয়েন্ট FD এবং ক্লেম প্রক্রিয়া সহজ ভাষায় বোঝানো হয়েছে।

1. FD নমিনেশন কী — এবং কেন তা গুরুত্বপূর্ণ

নমিনেশন হল ব্যাংককে দেওয়া আপনার নির্দেশ: "আমার মৃত্যু হলে এই FD এই ব্যক্তিকে দেবেন।" নমিনি যে কোনও ব্যক্তি হতে পারেন — স্বামী বা স্ত্রী, সন্তান, বাবা-মা, ভাই-বোন, এমনকি বন্ধুও। এতে কোনও খরচ নেই, দু-চার মিনিট লাগে, আর যতবার খুশি বদলানো যায়।

রেকর্ডে বৈধ নমিনেশন থাকলে ব্যাংক একটি সাধারণ ক্লেম ফর্ম, মৃত্যু শংসাপত্র এবং নমিনির পরিচয়পত্রের ভিত্তিতে টাকা ছেড়ে দিতে পারে — উত্তরাধিকার শংসাপত্র নয়, আদালতের আদেশ নয়, জামিনদারও নয়।

2. নতুন নিয়ম: একটি FD-তে 4 জন পর্যন্ত নমিনি

অক্টোবর 2025 পর্যন্ত একটি আমানতে কেবল একজন নমিনি রাখা যেত। ব্যাংকিং আইন (সংশোধনী) আইন, 2025 তা বদলে দিয়েছে। 1 নভেম্বর 2025 থেকে আপনি চারজন পর্যন্ত নমিনি রাখতে পারেন, দুটি পদ্ধতির যে কোনও একটিতে:

উদাহরণ: ₹12 লক্ষের FD, দু'ভাবে নমিনেশন

ধরা যাক রমেশের ₹12 লক্ষের একটি FD আছে এবং তিনি স্ত্রী সুনীতা, ছেলে অমন ও মেয়ে রিয়ার জন্য ব্যবস্থা করতে চান।

* বোঝানোর জন্য কেবল আসল টাকা দেখানো হয়েছে। FD-তে প্রাপ্য সুদও নমিনিরা একই অনুপাতে পান।

চার নমিনির নিয়ম ব্যাংক আমানতের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। কোম্পানি (NBFC) FD এবং পোস্ট অফিস আমানতের নমিনেশন নিয়ম আলাদা, তাই বুক করার আগে আবেদন ফর্মটি পড়ে নিন।

3. জয়েন্ট FD — সঠিক অপারেটিং মোড বেছে নেওয়া

জয়েন্ট FD দুই বা তার বেশি ব্যক্তির নামে থাকে। সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হল ফর্মে আপনি যে অপারেটিং নির্দেশ বেছে নেন, কারণ কে টাকা তুলতে পারবেন — এখন এবং কারও মৃত্যুর পরেও — তা ওটিই ঠিক করে।

বেশিরভাগ দম্পতির জন্য Either or Survivor-ই বাস্তবসম্মত পছন্দ। Former or Survivor সেই বাবা-মায়ের জন্য উপযুক্ত, যাঁরা জীবদ্দশায় পুরো নিয়ন্ত্রণ নিজের হাতে রাখতে চান, কিন্তু চান পরে টাকাটা সন্তান পাক।

কর নিয়ে দুটি কথা মনে রাখুন: জয়েন্ট FD-র সুদ ও TDS প্রথম হোল্ডারের PAN-এ নথিভুক্ত হয়, এবং ট্যাক্স-সেভিং FD-তে ধারা 80C-র ছাড় কেবল প্রথম হোল্ডারই নিতে পারেন।

4. নমিনি বনাম জয়েন্ট হোল্ডার বনাম আইনি উত্তরাধিকারী

5. আমানতকারীর মৃত্যুর পর FD ক্লেম করার উপায়

FD-তে নমিনি বা সারভাইভারশিপ ক্লজ থাকলে প্রক্রিয়াটি ছোট:

6. নমিনি নেই? ₹15 লক্ষের সহজ পথ

নমিনিও নেই, সারভাইভারশিপ ক্লজও নেই — এমন হলে আইনি উত্তরাধিকারীদেরই ক্লেম করতে হয়। ছোট অঙ্কের ক্ষেত্রে RBI এটি সহজ করেছে:

সহজ পথেও প্রত্যেক উত্তরাধিকারীর কাছ থেকে অনাপত্তি পত্র জোগাড় করতে কয়েক সপ্তাহ লাগতে পারে — আর আদালত থেকে উত্তরাধিকার শংসাপত্র পেতে কয়েক মাস এবং টাকা, দুটোই লাগে। নমিনেশন থাকলে এর কিছুই লাগে না।

7. আমানতকারীর মৃত্যুর পর সুদ, জরিমানা ও কর

মৃত্যুর কারণে পরিবার যাতে সুদ না হারায়, RBI-র নিয়ম তা নিশ্চিত করে:

কর প্রসঙ্গে: নমিনি বা উত্তরাধিকারী যে টাকা পান তা উত্তরাধিকার, আয় নয় — ভারতে উত্তরাধিকার কর নেই। সুদের ব্যাপারটা আলাদা। মৃত্যুর তারিখ পর্যন্ত অর্জিত সুদ মৃত ব্যক্তির শেষ আয়কর রিটার্নে যায় (যা আইনি উত্তরাধিকারী জমা দেন), আর তার পরের সুদ যিনি পান তাঁর আয় হিসেবে করযোগ্য। দাবিদারের PAN ব্যাংককে আগেভাগে দিন, যাতে TDS সঠিক ব্যক্তির নামে জমা হয়।

8. নমিনি কীভাবে যোগ বা পরিবর্তন করবেন

9. স্মার্ট টিপস

10. প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্ন

দাবিত্যাগ: এই নিবন্ধটি কেবল তথ্যের জন্য এবং এটি আইনি, বিনিয়োগ বা কর পরামর্শ নয়। নমিনেশন ও ক্লেম-সেটেলমেন্টের নিয়ম ব্যাংকিং আইন (সংশোধনী) আইন, 2025 এবং RBI-র নির্দেশিকা অনুসারে অক্টোবর 2026-এ ব্যাংকের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য অবস্থা অনুযায়ী; বিভিন্ন ব্যাংকের ফর্ম, সীমা ও প্রক্রিয়া আলাদা হতে পারে, এবং NBFC ও পোস্ট অফিস আমানতে আলাদা নিয়ম প্রযোজ্য। শেষ পর্যন্ত কে উত্তরাধিকার পাবেন তা আপনার উইল এবং আপনার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য উত্তরাধিকার আইনের উপর নির্ভর করে। সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে আপনার ব্যাংকের সঙ্গে যাচাই করুন এবং একজন যোগ্য আইনি বা কর উপদেষ্টার পরামর্শ নিন।